II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 시장여건 및 영업의 개황 등
(1) 산업의 특성
국민의 식생활개선 및 윤택한 생활을 목적으로 하는 식품가공 산업은 원재료의 수입의존도가 높아 국내경기변동에는 비교적 영향을 적게 받으나, 국외경기 및 환율, 국제 원재료 수급 상황에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다.
(2) 산업의 성장성
최근 국민소득의 증가, 산업화, 국제화에 따라 국민의 식품소비패턴이 변화되고, 삶의 질이나 식품의 안전성에 대한 소비자의 관심이 증대하면서 성장속도가 다소 둔화되는 경향을 보이고 있습니다.
그러나 식품업체들은 원가절감을 통한 가격경쟁력 향상뿐 아니라 기능성 식품, 건강지향식품 등 특수 목적의 식품들과 소비자의 다양한 욕구에 맞는 신제품의 개발과 품질개선, 차별화된 시장별 판매전략 등을 통해 새로운 성장의 기회를 모색하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
경기변동에 비탄력적인 소비재 산업이지만 소비자의 소득수준 향상 및 기호변화 등으로 인한 취향의 변화와 환율 및 국제 원자재가 변동에 따른 원가의 변화, 계절적 요인에 의한 수요의 변화 등으로 경영환경이 영향을 받는 경향이 있습니다.
(4) 경쟁요소
제조 및 원료조달은 완전경쟁시장 상태이나 할인점, CVS 등 신유통구조를 중심으로한 구매자 교섭력이 강해지고 유통업을 중심으로 한 프라이비트 브랜드(PB)와의 경쟁도 격화되고 있습니다.
빙과시장은 국내 4대 빙과업체의 유통망이 건실히 구축되어 더 이상의 신규업체가 진입하기에는 어려운 장벽이 존재하나, 최근들어 기능성과 고급화를 내세운 외국업체의 국내진출로 극심한 경쟁상태에 있습니다.
식용유지시장은 초기 투자 비용이 큰 장치사업으로 국내 10개 업체가 참여하고 있으며, 최근 건강지향적인 기능성 식용유 및 고급 제품 개발 등 경쟁이 강화되고 있습니다.
(5) 자원조달의 특성
원자재는 수입 의존도가 높아 환율변동과 국제 원자재가의 변동에 많은 영향을 받고있으며, 제품원가에 큰 비중을 차지하고 있는 주원료인 원유, 설탕 등에 대한 가격변동은 당사 채산성에 직접적인 영향을 주고 있습니다.
(6) 관계법령 또는 정부의 규제 등
식품산업으로서 식품위생 및 소비자 보호와 관련된 법규, 수입 원자재에 대한 관세 부과 관련 법규, 자율적인 제품정책이나 기업경영 측면에서의 공정거래법규, 제조물책임법(P/L), 기타 관련 법규의 규제를 받고 있습니다. 또한 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여 시민단체의 감시활동과 보건복지부, 식품의약품안전청의 지도와 감독이 강화되고 있습니다.
(7) 영업개황
극심한 내수부진 속에서도 2010년 1분기에는 전년 같은기간의 (순)매출액 967억원 대비 26% 성장한 1,218억원의 매출을 달성하였습니다. 또한 원유가 등의 악재에도 불구하고 전직원의 노력으로 영업이익은 전년 42억원 대비 29% 증가한 54억원, 당기순이익은 전년 동기 39억원에 비해 23% 증가한 48억원을 달성하였습니다.
(8) 시장점유율
빙과부문의 시장점유율은 빙과 4개사 기준으로 제51기 1분기 현재 17.9% 입니다. 유지부문과 식품부문은 시장의 특성상 범위산정에 따라 경쟁업체 및 시장규모가 달라지고, 비슷한 구조의 경쟁업체의 객관적 산정이 어려워 유지부문과 식품부문의 시장점유율 기재는 생략합니다. 또한 상기 빙과부문의 시장점유율은 당사 자체 파악자료에 근거한 것이므로 객관적 검증자료는 아닙니다.
(9) 시장의 특성
빙과류 제품은 전형적인 내수위주의 기호식품으로 유년층 및 청소년층을 주소비층으로 하여 이들의 소비성향에 따라서 매출유형이 달라지고, 성수기의 기후상태의 변화가 전체 시장 규모에 큰 영향을 끼치고 있습니다. 또한 소비자의 요구사항이 다양해지면서 소비자의 기호에 맞는 제품 개발 역량이 더욱 중요해지고 있습니다.
유지류 제품의 주요 수요처는 대형 거래처로 품질경쟁력이 강력히 요구되고, 판매제품과 상품이 수입개방으로 인하여 경쟁이 심화되고 있으며, 국민의 건강의식 고조로 기능성 제품 개발이 강력하게 요구되고 있습니다.
2. 주요 제품, 서비스 등
가. 주요 제품 등의 현황
당사는 유지,식품, 빙과 등 음식료품을 생산 판매하고 있으며, 각 주요 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| (단위 :백만원,% ) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 음식료품제조업 | 제품및상품외 | 유지식품 | 식품 | 그랜드마아가린 등 | 93,457 | 71.73 |
| 빙과 등 | 구구콘,빠삐코 등 | 36,826 | 28.27 | |||
| 합계 | - | - | - | - | 130,283 | 100.0 |
* 총매출액 기준
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사의 주요제품 및 가격변동은 다음과 같습니다.
가격산출기준은 대리점 납품기준이며 유지부문의 주요 가격변동원인은 원유 국제가 및 환율변동으로 가격이 변동되었습니다.
(단위 : 원)
| 품목 | 제51기 1분기 | 제50기 | 제49기 |
| 삼강 S-8(14kg) | 23,781 | 22,554 | 21,548 |
| 환타지아마아가린-프리(4.5㎏) | 14,731 | 15,104 | 15,445 |
| 화인휘프5000(1ℓ*12) | 3,654 | 3,648 | 3,417 |
3. 주요 원재료에 관한 사항
가. 주요 원재료 등의 현황
당사의 원재료 현황은 다음과 같으며, 유지원유의 매입비중이 가장 큽니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 음식료품제조업 | 원재료 | 유지원유 | 유지류 | 44,502 | 56.24% | |
| 유제품 | 유지류 등 | 6,290 | 7.95% | |||
| 농산물 | 농산물 | 8,468 | 10.70% | |||
| 첨가물 | 첨가물 | 6,727 | 8.50% | |||
| 기타 | 기타 | 5,904 | 7.46% | |||
| 부재료 | 포장재 | 빙과류 등 | 7,234 | 9.14% | ||
| 합계 | 79,125 | 100.00% | ||||
※ 매입액에서 차지하는 비율이 5%미만인 품목은 기타에 포함하여 기재하였습니다.
※ 기타 - 첨가물,과자,설탕,전분당 外
나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이
당사의 주요원재료 등의 가격변동은 다음과 같으며, 유제품의 경우 국내 가격은 '08년 06월 원유가 인상이후 지속적인 상승에 있습니다.
(단위 : 원/㎏)
| 품목 | 제51기 1분기 | 제50기 | 제49기 |
| 유지원유 (국내) | 1,474 | 1,424 | 1,443 |
| 유제품 (국내) | 3,739 | 3,610 | 3,227 |
4. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
생산능력은 최대생산능력 기준으로 일평균가동시간 20hr/日에 월평균가동일수인 20일과 3분기를 곱하여 나온 수치 입니다.
| (단위 : ton ) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제51기 1분기 | 제50기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 음식료품 제조업 | 마가린 外 | 천안공장 등 | 109,716 | 420,125 | 401,427 |
나. 생산실적 및 가동률
당사의 생산실적은 다음과 같습니다. 제51기 1분기는 45,234ton으로 전년 50기 1분기 36,022ton 대비 25.6% 증가 하였습니다.
| (단위 : ton ) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제51기 1분기 | 제50기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 음식료품 제조업 | 마가린 外 | 천안공장 등 | 45,234 | 176,867 | 156,175 |
당사의 경우 가동시간에 근거하여 생산능력을 산출하기 곤란하므로, 수량기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 산출하였습니다. 이에 가동률은 다음과 같습니다.
| (단위 : ton, % ) |
| 사업소(사업부문) | 생산능력 | 실제생산실적 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 음식료품제조업 | 109,716 | 45,234 | 41.23 |
다. 생산설비의 현황 등
당사는 국내에 총 4개의 공장(천안,평택,포승,기타)을 보유하고 있습니다. 생산설비는 천안, 평택, 포승, 기타 공장으로 구분하였고, 상세내역은 다음과 같습니다.
| [자산항목 : 토지 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 대체 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 천안공장 | 자가 (등기) | 천안 | - | 27,708 | 27,708 | |||||
| 평택공장 | 자가 (등기) | 평택 | - | 3,537 | 3,537 | |||||
| 포승공장 | 자가 (등기) | 포승 | - | 39,088 | 39,088 | |||||
| 기타(*) | 자가 (등기) | - | - | 48,350 | 2,714 | 45,636 | ||||
| 합 계 | 118,683 | 2,714 | 115,969 | |||||||
주1) 전기말 기타의 사업소에 포함되어 있던 종전 본사사옥 2,714백만원은 투자부동산으로 대체되었습니다.
| [자산항목 : 건물 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 대체 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 천안공장 | 자가 (등기) | 천안 | - | 48,497 | 25 | 525 | 47,997 | |||
| 평택공장 | 자가 (등기) | 평택 | - | 5,290 | 52 | 5,238 | ||||
| 포승공장 | 자가 (등기) | 포승 | - | 12,743 | 114 | 12,629 | ||||
| 기타(*) | 자가 (등기) | - | - | 6,446 | 1,168 | 77 | 5,201 | |||
| 합 계 | 72,976 | 25 | 1,168 | 768 | 71,065 | |||||
주1) 전기말 기타의 사업소에 포함되어 있던 종전 본사사옥 1,168백만원은 투자부동산으로 대체되었습니다.
| [자산항목 : 구축물 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 천안공장 | 자가 | 천안 | - | 11,821 | 120 | 11,702 | |||
| 평택공장 | 자가 | 평택 | - | 1,221 | 12 | 1,209 | |||
| 포승공장 | 자가 | 포승 | - | 58 | 1 | 57 | |||
| 기타 | 자가 | - | - | 186 | 2 | 183 | |||
| 합 계 | 13,286 | 135 | 13,151 | ||||||
| [자산항목 : 기계장치 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 천안공장(*) | 자가 | 천안 | - | 113,323 | 352 | 3,690 | 109,985 | ||
| 평택공장 | 자가 | 평택 | - | 6,137. | 77 | 279 | 5,935 | ||
| 안산공장 | 자가 | 안산 | - | 2,430 | 1,505 | 87 | 3,848 | ||
| 합 계 | 121,890 | 1,934 | 4,056 | 119,768 | |||||
주1) 천안공장 기말장부가액중 132백만원은 국고보조금으로 기계장치의 차감항목입니다.
주2) 기타의 사업소를 천안공장으로 포함하였읍니다.
| [자산항목 : 차량운반구 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 평택공장 | 자가 | 평택 | - | - | - | - | |||
| 안산공장 | 자가 | 안산 | 46 | 3 | 43 | ||||
| 기타 | 자가 | - | - | 1,041 | 528 | 63 | 450 | ||
| 합 계 | 1,087 | 528 | 66 | 493 | |||||
| [자산항목 : 판매장비 ] | (단위 : 백만원) |
| 업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 기타 | 자가 | - | - | 7,049 | 941 | 6,670 | |||
| 합 계 | 7,049 | 941 | 6,670 | ||||||
| [자산항목 : 공구기구비품 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 천안공장 | 자가 | 천안 | - | 1,399 | 91 | 160 | 1,330 | ||
| 평택공장 | 자가 | 평택 | - | 163 | 1 | 35 | 129 | ||
| 포승공장 | 자가 | 포승 | - | 441 | 40 | 401 | |||
| 안산공장 | 자가 | 안산 | - | 51 | 24 | 4 | 71 | ||
| 기타 | 자가 | - | - | 604 | 5 | 62 | 547 | ||
| 합 계 | 2,658 | 121 | 301 | 2,478 | |||||
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
| (단위 : 백만원 ) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제51기 1분기 | 제50기 | 제 49 기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 음식료품 제조업 | 제품 및 상품 | 유지식품 | 수 출 | 2,531 | 10,353 | 6,200 |
| 내 수 | 90,926 | 319,509 | 267,700 | |||
| 합 계 | 93,457 | 329,862 | 273,900 | |||
| 빙과 등 | 수 출 | 103 | 142 | 245 | ||
| 내 수 | 36,723 | 229,580 | 222,960 | |||
| 합 계 | 36,826 | 229,722 | 223,205 | |||
| 합 계 | 수 출 | 2,634 | 10,496 | 6,445 | ||
| 내 수 | 127,649 | 549,089 | 490,660 | |||
| 합 계 | 130,283 | 559,584 | 497,105 | |||
*총매출액 기준
나. 판매방법 및 조건
당사의 판매조직은 빙과영업부,유지영업부,식품영업부,신선영업부로 나눌 수 있습니다. 각 영업부는 지점 및 영업소를 통해 제품을 판매하고 있습니다. 판매경로에는 공장에서 대리점/특약점,실수요,유통체인점을 통해 판매되고 있으며, 각 영업소에서 소매점을통해 소비자들에게 제품을 판매하고 있습니다.
또한, 판매방법 및 조건에는 다음과 같습니다.
| 구분 | 판매방법 | 대금회수조건 |
| 대리점 | 담보에 의한 한도內 외상판매 | 현금 또는 어음 |
| 실수요 | 개별계약에 의한 판매 | 현금 또는 어음 |
| 소매점 | 개별계약에 의한 판매 | 현금 또는 어음 |
| 유통체인점 | 개별계약에 의한 판매 | 현금 또는 어음 |
다. 판매전략
당사의 판매전략은 할인점 등 신유통경로의 급신장에 따른 효과적인 판촉전개를 시행하고 있으며, 기존 판매경로 조정을 통한 안정적 수익성 확보하고 지속적인 교육을 통한 조직원의 자질향상으로 영업경쟁력 강화에 중점을 두고 있습니다. 또한 효율적인 광고매체 운영을 통한 매출 증대 및 소비자 인지도 확대에 힘쓰고 있습니다.
6. 시장위험과 위험관리
당사는 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아서 기재를 생략합니다
7. 파생상품거래 현황
해당사항 없음
8. 경영상의 주요 계약
당사는 구구 상표의 사용을 위해 2007년 1월 1일 미국의 Standard Candy Company와 5년간 계약을 연장했습니다. 상표 사용에 관한 라이센스 제공에 대한 로열티로 연간 4회 순매출액의 1%를 지급하기로 계약을 체결했습니다.
델몬트 상표 사용을 위해 2008년 5월 1일 미국 델몬트 브랜드의 아시아 총괄인 일본의 Kikkoman Corporation과 5년간 계약을 연장했습니다. 상표 사용에 관한 로열티로 연1회 순매출액의 1.1%를 지급하기로 계약을 체결했습니다.
짱구는 못말려 캐릭터 사용을 위해 2009년 7월 1일 일본의 Futabasha Publishers co.,ltd로부터 Animation international ltd.를 통하여 한국내의 동권리를 허가받은 International buyers agent ltd로부터 정당한 허가를 받은 한국내 상품화대리점인 Koko enterprise co.,ltd 와 1년간 계약을 했습니다. 캐릭터 사용에 관한 라이센스 제공에 대한 로열티로 연간 4회 순매출액의 1%를 지급하기로 계약을 체결했습니다.
헬로키티 캐릭터 사용을 위해 2009년 10월 1일 일본의 산리오 일본으로부터 한국내의 동권리를 허가받은 주식회사 아이시스컨텐츠와 1년간 계약을 했습니다. 캐릭터 사용에 관한 라이센스 제공에 대한 로열티로 순매출액의 1.5%를 지급하기로 계약을 체결했습니다.
9. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
당사는 상품개발연구소와 베테라개발실을 운영하고 있습니다. 상품개발연구소는 빙과 및 식품개발을 전담하고 있으며, 베테라개발실은 유지부문을 담당하고 있습니다.
나. 연구개발 담당조직
당사의 연구개발 조직도는 다음과 같습니다
다. 연구개발 비용
당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원 ) |
| 과 목 | 제51기 1분기 | 제50기 | 제49기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | ||
| 인 건 비 | 613 | 2,081 | 1,860 | ||
| 감 가 상 각 비 | 51 | 203 | 219 | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | ||
| 기 타 | 500 | 1,554 | 1,043 | ||
| 연구개발비용 계 | 1,164 | 3,838 | 3,122 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 150 | 707 | 349 | |
| 제조경비 | 1,014 | 3,131 | 2,773 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.96% | 0.75% | 0.69% | ||
주1) 매출액은 총매출액에서 매출에누리 등을 차감한 순매출임.
라. 연구개발 실적
당사의 현재 연구개발실적은 다음과 같습니다.
| 연구과제명 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 |
| 스넥 튀김용 | 베테라개발실 | 칩 과자튀김용 혼합식용유 및 포화지방 저감 혼합식용유 |
| 고급 튀김용 | 베테라개발실 | 즉석 편이식 튀김용 저트랜스 혼합식용유 |
| 고급 치킨 튀김용 | 베테라개발실 | 순식물성, 저트랜스, 저포화 치킨 전용유 및 옥배유 사용 저트랜스 치킨 전용유 및 현미유베이스인 저트랜스, 식물성 치킨전용 튀김유 |
| 보급형 마아가린 개발 | 베테라개발실 | 팜유류를 사용한 저가형 마아가린 |
| 배합용 마아가린 개발 | 베테라개발실 | 빵, 파운드케익 제조용 전용 마아가린 |
| 발효풍미의 칩 형태의 마아가린 개발 | 베테라개발실 | 발효풍미의 저트랜스 칩마아가린 |
| 배합용 쇼트닝 개발 | 베테라개발실 | 혼합 식용유 타입의 배합용 쇼트닝 |
| 집에서 요리하기 쉽게 만든 간편야채 | 상품개발연구소 | 버섯전골용 채소 外 4종 |
10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 회사의 상표, 고객관리 정책
당사는 경영 또는 영업과 관련한 비밀에 속하는 사항이므로 기재를 생략합니다.
나. 지적재산권 보유 현황
당사는 경영 또는 영업과 관련한 비밀에 속하는 사항이므로 기재를 생략합니다.
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